Nem todo cliente quita as suas compras à vista. Quando ele parcela, a empresa leva um tempo — muitas vezes longo — para receber, o que pode comprometer o fluxo de caixa do negócio. Não obstante, em alguns casos, ela precisa investir na hora de preparar um pedido, sendo que vários pagamentos a fornecedores precisam ser feitos à vista.

A antecipação de recebíveis é vista como uma boa alternativa para esse problema, e você entenderá o porquê. Neste artigo, vamos explicar também em que pontos ela se difere do empréstimo, como calcular e as vantagens de usá-la de modo estratégico na empresa. Boa leitura!

 

O que é antecipação de recebíveis?

O conceito de antecipação de recebíveis é bastante simples, consistindo na empresa receber antecipadamente um pagamento que não foi feito à vista. Em outras palavras, se o cliente emitiu um cheque ou comprou parcelado no cartão de crédito, por exemplo, é possível ter esse dinheiro em menos tempo, ajudando o negócio a equilibrar suas finanças, especialmente no curto prazo.

Qual a diferença entre antecipação de recebíveis e empréstimo?

Em geral, um empréstimo implica custos e burocracias maiores do que uma antecipação de recebíveis. Em relação ao primeiro, no momento em que a empresa pede dinheiro ao banco, este fará uma avaliação de risco da operação. Por consequência, as taxas de juros envolvidas tendem a ser maiores, visto que a companhia, em tese, ainda não tem o montante suficiente para a quitação do empréstimo.

No caso da antecipação de recebíveis, a coisa é bem diferente. Primeiramente, os juros geralmente são menores, porque a empresa está apenas antecipando um dinheiro que já foi incorporado à sua receita. Portanto, os riscos são menores do que em um empréstimo, bem como a burocracia envolvida na análise de risco e liberação do crédito.

Como funciona a antecipação de recebíveis?

A antecipação de recebíveis é feita por instituições. O que cabe às empresas é verificar qual opção é a mais adequada, considerando as taxas de juros aplicadas como um dos principais fatores.

O repasse do valor pode ser feito por três instituições: bancos, Fundos de Investimento em Direitos Creditórios (também conhecidos por FIDCs) e factorings. Cada um deles possui particularidades que devem ser equacionadas, pois isso ajuda a evitar que a antecipação de recebíveis acabe se transformando em uma dívida para o negócio.

Taxa de antecipação de recebíveis

Quando a empresa solicita uma antecipação de recebíveis, as instituições costumam cobrar uma taxa. Trata-se de algo que pode variar bastante, sendo que as principais delas são:

• percentual referente ao desconto em cada título;

• tarifa de transação;

• tarifa de antecipação;

• tarifa fixa referente a cada título antecipado;

• taxa de IOF, ou Imposto Sobre Operações Financeiras.

Como calcular a antecipação de recebíveis?

Normalmente, a cobrança dos recebíveis é proporcional à quantidade de dias antecipados das parcelas. Para realizar o cálculo, o setor responsável deve fazer o desconto da taxa administrativa em cima do total de uma venda. Em seguida, o valor descontado é dividido pelo número de parcelas pelas quais o cliente optou no ato do pagamento. Por fim, é feito um desconto referente a 30 dias, servindo de base na definição da taxa de antecipação.

Como usar de modo inteligente na empresa e o que considerar para fazer a antecipação de recebíveis?

Antecipar recebíveis é algo a ser feito somente quando o caixa da empresa estiver desfalcado no curto prazo. Se ela tiver problemas financeiros maiores, em geral, a recomendação é optar pelo empréstimo. Apesar de as taxas de juros serem bem atrativas, um bom planejamento financeiro é sempre válido antes de solicitar uma antecipação de recebíveis. Se não houver esse cuidado, a empresa pode contrair dívidas e gerar desequilíbrios no seu caixa.

Quais as vantagens de usá-la de forma estratégica?

Considerando que foram estabelecidos objetivos e metas no planejamento financeiro, a antecipação de recebíveis pode ser muito benéfica ao negócio. É sempre importante que o caixa esteja encorpado, principalmente visando aos investimentos de curto prazo, como a compra de mercadorias e a consequente venda delas aos clientes.

A antecipação de recebíveis se torna ainda mais benéfica quando integrada ao ERP. Nesse sentido, uma das soluções disponíveis no sistema é o Risco Sacado, possibilitando à empresa ter os benefícios que falaremos a seguir.

 

Liquidez

Muitas vezes, ter uma boa liquidez é importante para o negócio quitar seus compromissos, como salários e impostos. Além disso, certos fornecedores não trabalham com compras a prazo, exigindo um pagamento à vista, de modo que a empresa não pode pagar com um dinheiro que só receberá no futuro.

Equilíbrio no fluxo de caixa

Todos os meses, a empresa precisa ter dinheiro para custear suas despesas fixas e variáveis. Água, luz e internet são apenas alguns exemplos de contas que não podem esperar por um valor que virá de forma parcelada. Não raras vezes, imprevistos podem acontecer, como a quebra de algum equipamento, de modo a exigir uma compra imediata. Conforme falamos logo acima, a liquidez é importante para o caixa e, mais do que isso, ela ajuda a equilibrar as movimentações constantes envolvendo a entrada e a saída do dinheiro.

Poder de negociação junto aos fornecedores

Por meio da antecipação de recebíveis, a negociação com os fornecedores ganha força, a partir do processo de antecipação de valores a serem pagos a sua cadeia de fornecimento. Isso significa conseguir condições mais favoráveis por meio deste recurso, além de aumentar o poder de negociação, possibilidade de alongar prazos de compra e pagamento, bem como oferecer mais autonomia para que, por meio desta facilidade tecnológica, você escolha quais fornecedores e notas são mais estratégicos para que tenham seus pagamentos antecipados.

Juros mais baixos

Juros baixos implicam maior facilidade de quitar os recebíveis antecipados. Por consequência, os riscos de a empresa lidar no futuro com uma bola de neve também diminuem. Como falamos, planejar e organizar as finanças do negócio ajuda bastante a evitar problemas relacionados à inadimplência e à falta de liquidez no caixa, por exemplo.

A antecipação de recebíveis é um meio que a empresa tem para deixar o seu caixa sempre abastecido, principalmente no curto prazo. Como vimos, mesmo se o cliente fizer compras parceladas, é possível já contar com esse dinheiro no presente, promovendo um maior equilíbrio financeiro entre as entradas e saídas.

Entre em contato conosco e saiba mais sobre como a sua empresa pode antecipar recebíveis via ERP, por meio do Risco Sacado! Para ficar de olho em nossas novidades, siga a Senior Mega no Instagram e no LinkedIn!